Aunque enviar o recibir dinero es algo cotidiano, muchos desconocen que, a veces, puede haber consecuencias fiscales.

La realidad es que en ciertos casos, el SAT cobra impuestos por transferencias bancarias o impone sanciones. Esto puede ocurrir con préstamos, transferencias entre tus propias cuentas o depósitos desde el extranjero. Por ello, a continuación describimos esas situaciones donde podrías tener problemas con el SAT y cómo prevenirlos.

DIAN y transferencias: Cuándo pueden generar multas y cómo evitarlas

¿Cuándo puede multarte la DIAN por transferencias?

No se trata solo de cuánto dinero mueves, sino de cómo lo reportas (o no) a la DIAN. Hay transferencias que, si no se informan correctamente, pueden levantar alertas fiscales. Aquí te contamos las más comunes:

1. Transferencias que excedan el límite para declarar renta

Uno de los errores más frecuentes es no declarar renta cuando se superan los límites establecidos. Y sí, las transferencias, consignaciones o consumos también cuentan.

Límites para declarar renta en 2025:

• Ingresos brutos iguales o mayores a $65.891.000

• Consignaciones bancarias iguales o mayores a $65.891.000

• Patrimonio bruto igual o mayor a $211.792.500

• Compras o consumos iguales o mayores a $65.891.000

• Consumos con tarjeta de crédito iguales o mayores a $65.891.000

¿Y si no declaras? Las sanciones van desde:

• 5% del impuesto por cada mes de retraso

• 10% mensual si no declaras tras requerimiento

• 20% de los ingresos brutos si omites por completo

• Multa mínima en 2025: $498.000

Si bien todas estas multas no están relacionadas directamente con los impuestos por transferencias electrónicas, tus movimientos bancarios y patrimonio bruto deben ser coherentes frente a los ingresos oficiales que declaras ante la ley. De lo contrario, seguramente la DIAN inicie una auditoría.

2. Transferencias entre cuentas propias sin declarar

¿Mueves dinero entre tu cuenta de ahorros, Nequi o Daviplata? Aunque sea entre tus propias cuentas, esas transferencias también cuentan para el límite de declarar renta.

Y no olvides el famoso 4x1000: si superas el tope de $17.429.650 mensuales en 2025, también te toca pagar.

No subestimes este punto. Muchas personas creen que “porque es entre mis cuentas, no pasa nada”. Pero para la DIAN, cada movimiento suma.

3. Transferencias inadecuadas hacia/desde el exterior

Enviar o recibir dinero del exterior no es un delito. Pero si no lo haces por los canales autorizados, te puede salir caro.

Estos canales autorizados son aquellas entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera de Colombia (SFC), cuentas de compensación en el exterior registradas ante el Banco de la República y profesionales de compra y venta de divisas autorizados por el estado.

Según el Decreto 2245 de 2011, las multas por transferencias internacionales no autorizadas pueden ser del 100% del valor transferido. Y la sanciones pueden ir desde los 25 UVT ($1.244.975 COP en 2025) hasta los 2.000 UVT por multas reiterativas ($99.598.000 COP en 2025).

Aplica para:

• Operaciones en moneda extranjera sin autorización

• Pagos entre residentes en dólares sin reporte

• Usar canales no permitidos por el régimen cambiario

Recuerda que con DolarApp puedes enviar y recibir pagos desde el exterior en dólares y euros digitales.

4. Inexactitud en declaración de transferencias

Una transferencia mal clasificada puede sonar como un error menor… hasta que llega una sanción.

La DIAN puede considerar:

• Presunción de ingresos no declarados

• Errores que reducen el impuesto o aumentan el saldo a favor

Según los artículos 647 y 648 del Estatuto Tributario:

• La sanción puede ser del 15% de los valores inexactos

• Si omitiste activos o inflaste pasivos: 200% del mayor valor del impuesto

• Si usaste datos falsos o simulados: sanción del 160%

Además, si reincides o escondes información, las multas aumentan.

¿Cómo evitar que la DIAN te multe por hacer transferencias?

No se trata solo de evitar problemas: se trata de hacer bien las cosas desde el principio. Estas son las claves para blindarte ante cualquier requerimiento.

Conserva respaldos de tus movimientos

Formaliza aunque sea entre conocidos

Si vendiste algo, te prestaron o hiciste una donación, ten un soporte. Puede ser:

• Un contrato sencillo

• Un recibo

• Un pantallazo con las cédulas de ambas partes

Aunque sea tu mejor amigo o tu mamá, el respaldo evita que la DIAN lo vea como ingreso sin justificar.

Guárdalo al menos cinco años, que es el periodo que pueden revisar. Puede ser en tu computadora o en la nube a través de servicios como Google Drive.

Mantente atento a tu buzón tributario

Actúa rápido

Cualquier aviso importante llega a tu buzón tributario, no al correo tradicional. Si la DIAN te hace un requerimiento, tienes 15 días hábiles para responder.

Revisa con frecuencia, actívalo con tu e.firma y vincúlalo a tu correo y celular.

Actuar rápido puede marcar la diferencia entre aclarar un punto… o pagar una multa.

Reporta correctamente en tu declaración de renta

Si tus movimientos superan los límites, declara renta aunque tu impuesto sea cero. Usa el formulario adecuado:

• Formulario 210 si eres persona natural residente.

• Formulario 110 si no eres residente o llevas contabilidad.

Incluye préstamos, donaciones o ingresos no gravados. La DIAN no solo ve los ingresos: también analiza lo que no dijiste.

Alinea tu declaración anual con tus movimientos bancarios

Uno de los errores más comunes es declarar menos de lo que realmente moviste. Esto puede llevarte a una auditoría.

Antes de presentar tu declaración:

• Revisa tus estados de cuenta

• Usa el simulador de la DIAN para evitar omisiones

• Registra ingresos exentos (herencias, préstamos, etc.) correctamente

Recuerda: declarar fuera de plazo también genera sanciones.

Apóyate en un experto cuando el tema se complica

¿Recibes muchas transferencias? ¿Ingresos desde el exterior? ¿Negocios con terceros?

En esos casos, es mejor contar con un contador o asesor tributario. Te puede ayudar a:

• Cumplir con todas tus obligaciones

• Detectar errores antes de que lo haga la DIAN

• Responder requerimientos de forma efectiva

Y si no puedes costear uno, consulta los canales de ayuda de la DIAN.

Conclusión

Las transferencias por sí solas no son el problema. Lo que puede meterte en líos es no saber cuándo reportarlas, cómo justificarlas o cómo actuar a tiempo.

Conocer los límites para declarar renta, mantener soportes organizados y alinear tu declaración con tus movimientos te puede evitar más de un dolor de cabeza. Sobre todo, si mueves dinero entre cuentas, recibes ingresos del exterior o haces transferencias significativas.

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